¿Ya tienes el ABC Financiero?

ABC Financiero para Clientes

Ahorro: Dinero guardado para el futuro, ya sea en casa o en el banco.
Amortización: Pago parcial o total de una deuda, normalmente en cuotas.
Activo: Bienes o recursos con valor económico, como propiedades o inversiones.
Alta rentabilidad: Inversión con alto rendimiento, pero usualmente con más riesgo.
Anticipo: Pago adelantado parcial de un gasto o salario.
Análisis financiero: Estudio para entender la situación económica y tomar decisiones.
Anualidad: Pago o ingreso que ocurre cada año o de forma periódica anual.
Aportación: Dinero entregado a un fondo común, como ahorro o inversión.
Aval: Persona o entidad que garantiza el pago de una deuda.
Autofinanciamiento: Reunir dinero propio para una compra sin pedir crédito.
Activo financiero: Documento o título que representa un valor económico, como acciones o bono

Balance general: Documento que muestra lo que una persona o empresa posee (activos), debe (pasivos) y su patrimonio en un momento específico.
Banco: Institución financiera que guarda dinero, otorga créditos, y ofrece servicios como cuentas, tarjetas y transferencias.
Beneficiario: Persona que recibe un beneficio económico, como el dinero de un seguro, herencia o fondo de inversión.
Bienes: Objetos o propiedades con valor económico. Pueden ser bienes muebles (como un auto) o inmuebles (como una casa).
Bienes raíces: Propiedades inmobiliarias como terrenos, casas o edificios.
Buró de crédito: Institución que registra el historial de pagos de personas y empresas. Afecta la posibilidad de acceder a préstamos.
Banca digital: Servicios financieros que se realizan a través de internet o apps móviles sin necesidad de ir al banco físico.
Billetera digital: Aplicación que te permite guardar y usar dinero desde el celular, sin necesidad de efectivo.

Sirve para pagar, enviar o recibir dinero de forma rápida y segura
Base imponible: Monto sobre el cual se calculan los impuestos a pagar, como en el caso del IVA o el impuesto sobre la renta.

Capital: Dinero inicial que se invierte o presta. También puede referirse a los recursos económicos propios de una persona o empresa.
Capital de trabajo: Dinero que una empresa usa para operar día a día (pagar sueldos, comprar materiales, etc.).
Cartera vencida: Deudas que no se han pagado a tiempo. Afecta el historial crediticio del cliente.
Cuenta bancaria: Servicio que ofrece el banco para guardar dinero y realizar operaciones como depósitos, retiros o transferencias.
Crédito: Dinero que una institución financiera presta a una persona o empresa, con la obligación de devolverlo en el futuro con intereses.
Cuota: Pago periódico (mensual, quincenal, etc.) que se hace para saldar un crédito o préstamo.
Cargo automático: Pago que el banco realiza automáticamente desde tu cuenta para cubrir servicios o deudas, como el pago del celular o el seguro.
Costo financiero: Costo total de un crédito, que incluye intereses, comisiones y otros cargos.
Cliente: Persona que contrata productos o servicios de una entidad financiera.
Cuenta de ahorro: Tipo de cuenta bancaria que permite guardar dinero y ganar intereses.

Débito (tarjeta de débito): Tarjeta que permite pagar directamente con el dinero disponible en tu cuenta bancaria, sin endeudarte.
Deuda: Obligación de pagar dinero que ha sido prestado, ya sea a una persona, empresa o banco.
Depósito: Acción de ingresar dinero en una cuenta bancaria. Puede ser en efectivo, transferencia o cheque.
Dividendo: Parte de las ganancias de una empresa que se reparte entre sus accionistas o propietarios.
Duración del crédito: Plazo de tiempo en el que se debe pagar un préstamo, incluyendo cuotas y condiciones acordadas.
Diversificación: Estrategia para reducir riesgos al invertir en diferentes productos sean o financieros o no financieros (acciones, bonos, bienes raíces, líneas de productos, etc.).
Disponibilidad: Cantidad de dinero que tienes libremente en tu cuenta y puedes usar en cualquier momento.
Documento negociable: Papel o título que representa dinero y puede ser transferido, como un cheque o pagaré.
Domiciliación: Autorización para que se cobren automáticamente ciertos pagos desde tu cuenta (servicios, préstamos, seguros).

Efectivo: Dinero físico en billetes y monedas. Es el medio de pago más inmediato.
Estado de cuenta: Documento que emite el banco o entidad financiera para mostrar los movimientos (ingresos, egresos, saldos) de una cuenta durante un periodo.
Educación Financiera: Es aprender a usar bien el dinero para tomar decisiones inteligentes 🧠 y mejorar tu futuro
Endeudamiento: Nivel de deuda que tiene una persona o empresa en comparación con sus ingresos o activos. Un alto endeudamiento puede ser riesgoso.
Entidad financiera: Institución que presta servicios como ahorro, crédito, inversiones y seguros (bancos, cooperativas, financieras).
Estabilidad financiera: Capacidad de mantener el equilibrio entre ingresos, gastos y deudas, evitando crisis económicas personales o familiares.
Esquema de pago: Forma en que se acuerda devolver un préstamo, incluyendo montos, cuotas y fechas.
Ejecutivo de cuenta: Persona del banco o institución financiera que asesora a los clientes en productos y servicios financieros.
Educación financiera: Conjunto de conocimientos que permiten tomar decisiones informadas sobre el uso del dinero, el ahorro, el crédito y la inversión.
Ejecución de garantía: Proceso por el cual el prestamista reclama un bien (como una casa o auto) si el deudor no cumple con el pago del crédito.

Factura: Documento que detalla una compra o servicio, con su valor y condiciones de pago.
Fecha de corte: Día en que el banco cierra el registro de movimientos para generar el estado de cuenta (usualmente en tarjetas de crédito).
Fecha de pago: Último día para pagar una deuda sin generar intereses ni cargos por mora.
Fiador: Persona que se compromete legalmente a pagar una deuda si el deudor principal no lo hace. Similar a un aval.
Finanzas personales: Administración del dinero de una persona o familia: ingresos, gastos, ahorro, inversión y deudas.
Financiamiento: Obtención de recursos (dinero) para cubrir una necesidad o inversión, ya sea mediante crédito, préstamo o inversionistas.
Flujo de caja (o flujo de efectivo): Movimiento de entrada y salida de dinero en un periodo. Es clave para saber si hay liquidez.
Fondo de emergencia: Ahorro reservado para enfrentar imprevistos como enfermedades, pérdida de empleo o reparaciones.
Fondo de inversión: Mecanismo en el que muchas personas colocan dinero para que un grupo experto lo invierta y genere rendimiento.
Fraude financiero: Acción ilegal que busca obtener dinero mediante engaños , como robos de identidad o estafas bancarias.

Ganancia de Capital:Beneficio obtenido al vender un activo (como acciones o inmuebles) a un precio superior al de compra.
Garantía: Bien o valor que se ofrece como respaldo para el cumplimiento de una obligación financiera, como un préstamo.
Gestión de Activos: Administración profesional de inversiones (como carteras o fondos) para maximizar el rendimiento y controlar el riesgo.
Gestión de Riesgos: proceso de identificación, análisis y mitigación de riesgos financieros que puedan afectar a una empresa o inversión.
Gasto: Salida de dinero derivada del funcionamiento de una empresa. Puede ser fijo (no cambia con la producción) o variable (sí cambia).
Gasto Corriente: Gasto destinado al funcionamiento normal de una entidad, como sueldos, mantenimiento o servicios.
Giro Bancario: Orden de pago emitida por una persona a través de un banco, para que otra persona reciba el dinero en otro lugar.
Gravamen: Carga, impuesto o restricción legal sobre un bien (como una hipoteca sobre una casa).
Grado de endeudamiento: Relación entre las deudas y el patrimonio de una empresa; indica su nivel de apalancamiento financiero.

Iliquidez: Situación en la que una persona, empresa o activo no tiene capacidad inmediata de convertir bienes en efectivo o de pagar deudas.
Impuesto: Carga financiera obligatoria impuesta por el Estado a personas o empresas, para financiar el gasto público.
Impuesto a la Renta: Tributo aplicado sobre los ingresos de personas o empresas. Puede ser progresivo (aumenta con los ingresos).
Importación: Compra de bienes o servicios producidos en el extranjero para consumo interno.
Incentivo Fiscal: Beneficio tributario otorgado por el gobierno (como exenciones o deducciones) para fomentar ciertas actividades económicas.
Inflación: Aumento general y sostenido de los precios de bienes y servicios en una economía durante un período determinado.
Ingreso Bruto: Suma total de ingresos recibidos antes de aplicar descuentos o impuestos.
Ingreso Neto: Cantidad restante después de restar impuestos, descuentos u otros gastos del ingreso bruto.
Instrumento Financiero: Contrato que representa un valor económico, como acciones, bonos, derivados, etc.
Inversión: Asignación de recursos (dinero, tiempo, etc.) con la expectativa de obtener un beneficio futuro.

Libranza: Mecanismo de crédito muy común en Colombia. Permite al empleador o pagador (como una entidad pública) descontar directamente de la nómina o pensión del deudor el valor del crédito. Es un método seguro tanto para el prestamista como para el deudor.
Liquidez: Capacidad de una persona, empresa o entidad financiera para cumplir con sus obligaciones de corto plazo. En términos simples, es la facilidad con la que se puede convertir un activo en efectivo.
Línea de crédito: Monto de dinero aprobado por una entidad financiera, que el cliente puede usar total o parcialmente, según sus necesidades. En Colombia, bancos como Bancolombia, Davivienda o Banco de Bogotá ofrecen líneas de crédito rotativas o específicas (comercial, agropecuaria, etc.).
Lavado de Activos: Proceso ilegal mediante el cual se intenta dar apariencia de legalidad a recursos obtenidos de actividades ilícitas. Es un delito grave en Colombia, regulado por la Ley 1908 de 2018 y otras normativas.
Ley de Habeas Data Financiero: Normativa que regula el manejo de la información financiera de los ciudadanos por parte de centrales de riesgo (como Datacrédito o TransUnion). Da derechos al ciudadano sobre su historial crediticio y permite su corrección.
Letra de Cambio: Título valor mediante el cual una persona se compromete a pagar una suma determinada de dinero en una fecha específica. Es usada en operaciones comerciales y puede ser ejecutada judicialmente si no se paga.
Límite de Endeudamiento: Porcentaje máximo del ingreso mensual que una persona puede comprometer al pago de deudas. Las entidades financieras en Colombia suelen usar un tope del 30% al 40% como política de riesgo.

Margen de Ganancia: Diferencia entre el costo de un producto y su precio de venta.
Fórmula básica:
Margen (%) = [(Precio de venta - Costo) / Precio de venta] x 100

Ejemplo: Si vendes algo en $10.000 y te cuesta $6.000, el margen es del 40%.

Marketplace. Es una plataforma digital donde varias personas o empresas venden productos o servicios , como un mercado virtual.

Mercancía: Productos que tienes para vender. Hace parte de tu inventario. Debes llevar control para saber cuánto tienes y cuándo reponer.

Microcrédito: Préstamo de bajo monto diseñado para apoyar a pequeños negocios. condiciones más flexibles y plazos cortos.

Movimiento de Caja: Registro diario del dinero que entra y sale del negocio (ventas, pagos, compras, etc.). Es clave para el control del flujo de efectivo.

Moneda: En Colombia es el peso colombiano (COP). Si vendes en otras monedas (como dólares), debes tener en cuenta la tasa de cambio del Banco de la República para declarar correctamente.

Nómina: Lista de empleados de tu negocio junto con sus salarios, prestaciones y aportes a seguridad social. Si tienes empleados formales, estás obligado a:

Pagar salud, pensión, ARL y cesantías.
Registrar la nómina electrónica ante la DIAN (obligatorio incluso para pequeñas empresas si tienen empleados).
Nota Débito: Documento que aumenta el valor a pagar de una factura, por ejemplo, por intereses o servicios adicionales. Se emite cuando el cliente debe pagar más de lo inicialmente facturado.

Nota Crédito: Documento que reduce el valor de una factura ya emitida. Se usa, por ejemplo, si el cliente devuelve productos o hay un error en el valor facturado.

NIT (Número de Identificación Tributaria): Número que la DIAN asigna a toda persona natural o jurídica que realice actividades económicas. Es obligatorio emitir facturas, declarar impuestos y formalizar tu negocio.

Negocio Rentable:Negocio que genera más ingresos que gastos. En otras palabras, produce utilidad.

Rentabilidad = Ganancias / Inversión

Nivel de Endeudamiento: Proporción de deudas frente a los ingresos o al capital del negocio. Un alto nivel puede ser riesgoso si no se administra bien.

Negocio Informal: Negocio que no está registrado ante la DIAN, Cámara de Comercio u otras entidades. Aunque es común, no permite acceder a créditos, vender a empresas grandes ni facturar legalmente.

Necesidad de Capital de Trabajo: Cantidad de dinero que necesitas para operar tu negocio diariamente (comprar insumos, pagar empleados, etc.).

Es clave calcular esto para saber si necesitas financiación o no.

Número de Factura Electrónica: Identificador único de cada factura electrónica emitida en Colombia. Es obligatorio para controlar y reportar ventas ante la DIAN.

Pasivo: Son las deudas y obligaciones que tiene tu negocio con terceros, como proveedores, bancos o empleados.
Patrimonio: Dinero y bienes que pertenecen a tu negocio después de restar las deudas. Es la inversión propia más las utilidades retenidas.
Punto de Equilibrio: Nivel mínimo de ventas para cubrir todos los costos y gastos. En este punto, tu negocio ni gana ni pierde. Es fundamental conocerlo para planificar.
Presupuesto: Plan que proyecta ingresos y gastos para un periodo determinado. Ayuda a controlar el dinero y evitar sorpresas.
Proveedor: Persona o empresa que te vende productos o servicios para tu negocio. Mantener buenas relaciones te puede ayudar a negociar mejores precios o plazos.
Producto: Bien o servicio que ofreces a tus clientes. Debes conocer bien sus costos y beneficios para poner un precio adecuado.
Precio de Venta: Valor al que vendes tu producto o servicio. Debe cubrir costos y gastos y dejar una ganancia.
Pago Electrónico: Método de pago sin usar efectivo, como tarjetas débito, crédito o aplicaciones como Nequi y Daviplata.
Pérdida: Cuando los gastos y costos superan los ingresos. Es importante identificar las causas para corregir y evitar afectar tu negocio.
Plan de Negocios: Documento donde describes tu idea de negocio, mercado, competencia, costos, ingresos y estrategias. Es útil para organizarte y buscar financiación.

RUT (Registro Único Tributario): Documento obligatorio emitido por la DIAN para identificarte como persona natural o empresa ante el sistema tributario. Si vendes productos o servicios frecuentemente, debes estar registrado.
Renta (Impuesto sobre la Renta): Impuesto que se paga sobre las utilidades o ingresos de una persona natural o empresa. Como microempresario, debes declarar renta si superas ciertos topes de ingresos anuales.
Retención en la Fuente: Descuento anticipado que hace un comprador o empresa a tu pago, como anticipo al impuesto de renta o IVA. Si te retienen, debes solicitar el certificado para declararlo después.
Registro Mercantil: Inscripción de tu empresa en la Cámara de Comercio. Es obligatorio para funcionar legalmente y debe renovarse cada año. Se aplica también para comerciantes individuales.
Responsable de IVA: Persona o empresa que debe cobrar IVA en sus ventas. No todos los microempresarios lo son (depende del régimen y del nivel de ingresos), pero si lo eres, debes facturar electrónicamente y presentar declaraciones periódicas.
Recibo de Caja: Documento que entregas al recibir un pago, especialmente si no estás obligado a facturar electrónicamente. Sirve como comprobante de ingreso.
Registro Contable: Anotación formal de una transacción (venta, gasto, pago, ingreso) en los libros o software contable. Te ayuda a tener el control financiero y cumplir con las obligaciones legales.
Riesgo Financiero: Probabilidad de que algo afecte negativamente las finanzas de tu negocio, como una deuda impagada, aumento de costos o baja de ventas. Es clave estar atento para prevenirlo.
Régimen Simple de Tributación: Alternativa para pequeños negocios en Colombia. Permite pagar varios impuestos en una sola declaración, con menos trámites y, en algunos casos, tarifas más bajas. Es voluntario y debes inscribirte ante la DIAN.
Rentabilidad: Relación entre lo que ganas (utilidad) y lo que inviertes.
Rentabilidad (%) = (Utilidad / Inversión) x 100
Te ayuda a saber si tu negocio vale la pena o si necesitas mejorar costos o precios.

Saldo: Cantidad de dinero disponible o adeudada en una cuenta financiera. Puede ser positivo (a favor) o negativo (en deuda).}
Score crediticio: Puntaje que mide tu historial de crédito y tu capacidad de pago. Se usa para aprobar o rechazar préstamos y fijar tasas de interés.
Seguro: Contrato que protege financieramente ante riesgos (salud, vida, accidentes, robo, etc.). A cambio de una prima, el asegurado recibe una compensación en caso de siniestro.
Seguro de vida: Póliza que paga un monto determinado a los beneficiarios del asegurado en caso de fallecimiento. Es parte de una buena planificación financiera familiar.
Seguro de desempleo: Cobertura que otorga ingresos temporales en caso de pérdida involuntaria del empleo. No todos los países lo ofrecen, pero es clave entender su función donde existe.
Sistema financiero: Conjunto de instituciones, mercados, instrumentos y regulaciones que permiten la circulación del dinero y el crédito en una economía.
Subsidio: Ayuda económica otorgada por el Estado para aliviar una carga financiera (ej. vivienda, servicios públicos, educación). Puede ser directa (dinero) o indirecta (descuento).
Sobregiro: Situación en la que se gasta más dinero del que hay en la cuenta corriente, generando una deuda inmediata con el banco y cobros de intereses.
Sobreendeudamiento: Ocurre cuando una persona debe más de lo que puede pagar, Afecta su capacidad para cubrir gastos básicos y puede poner en riesgo su estabilidad financiera.
Solvencia: Capacidad de una persona o empresa para cumplir con sus obligaciones financieras en el largo plazo. Alta solvencia es señal de buena salud financiera.
Sujeto de crédito: Persona que cumple con las condiciones necesarias (ingresos, historial, estabilidad) para ser considerado elegible para un préstamo o crédito.
Sostenibilidad financiera: Capacidad de mantener unas finanzas sanas en el tiempo, equilibrando ingresos, gastos y ahorro, sin comprometer el bienestar futuro.

Tasa de interés: Porcentaje que se cobra sobre el monto del préstamo como costo del dinero prestado.
Tarjeta de crédito: Medio de pago que permite financiar compras o retirar dinero a crédito. Su uso adecuado puede ayudarte a construir historial crediticio, pero mal manejado puede generar altos intereses.
Tarifa: Precio establecido por un servicio financiero o bancario. Puede ser fija o variar según el monto o tipo de operación.
Tesorería: Gestión del flujo de caja de una persona o empresa: entradas, salidas, liquidez y manejo de excedentes.
Tipo de cambio: Valor de una moneda frente a otra. Afecta importaciones, exportaciones, inversiones en moneda extranjera y deudas en dólares/euros, por ejemplo.
Transferencia electrónica: Movimiento de dinero entre cuentas a través de medios digitales. Reduce el uso de efectivo y facilita el control financiero.
Transacción: Cualquier movimiento financiero entre dos partes: compra, venta, pago, depósito o retiro.
Tributación: Conjunto de normas y procesos relacionados con el pago de impuestos. Conocer tus obligaciones tributarias evita sanciones y mejora tu planeación financiera.